МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ АКАДЕМІЯ МУНІЦИПАЛЬНОГО УПРАВЛІННЯ
М. І. Романова, Ж. В. Устюгова
ОСНОВИ БАНКІВСЬК...
52 downloads
167 Views
693KB Size
Report
This content was uploaded by our users and we assume good faith they have the permission to share this book. If you own the copyright to this book and it is wrongfully on our website, we offer a simple DMCA procedure to remove your content from our site. Start by pressing the button below!
Report copyright / DMCA form
МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ АКАДЕМІЯ МУНІЦИПАЛЬНОГО УПРАВЛІННЯ
М. І. Романова, Ж. В. Устюгова
ОСНОВИ БАНКІВСЬКОЇ СПРАВИ Рекомендовано Міністерством освіти і науки України як навчальний посібник для студентів вищих навчальних закладів
Киів – 2007
УДК 336.71(075.8) ББК 65.2902я73 Р 69 Гриф надано Міністерством освіти і науки України (лист №1.4/18"Г"877 від 11.10.2006 р.) Рецензенти: Романенко Л. Ф. — доктор економічних наук, професор; Пуховкіна М. Ф. — кандидат економічних наук, професор; Паламарчук А. Б. — заслужений економіст України. Романова М. І., Устюгова Ж. В. Р 69 Основи банківської справи. Навчальний посібник. – К.: Центр учбової літератури, 2007. – 168 с. ISBN 9663643730 Рекомендовано до друку Вченою радою Академії муніципального управління як навчальний посібник для студентів економічних спеціаль ностей. Навчальний посібник складено у вигляді курсу лекцій за окреми ми темами, а також рекомендацій щодо підготовки до семінарських занять та самостійного освоєння дисципліни. У ньому викладено основні аспекти діяльності комерційного банку у формуванні та розміщенні бан ківських ресурсів, роль банківських установ у обслуговуванні платіж ного обігу країни. Приділяється значна увага менеджменту та маркетингу комерційного банку. Як інформативну базу для написання навчального посібника використано законодавчі та нормативні акти, що регулюють банківську діяльність в Україні станом на кінець 2005 року. Для студентів ВНЗ, економічних коледжів, банківських шкіл, слу хачів системи післядипломної освіти, працівників банків, широкого кола ділових людей.
ISBN 9663643730
© Романова М. І., Устюгова Ж. В., 2007 © Центр учбової літератури, 2007
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1. . . . . . . . . . . . . 7 1.1. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 1.2. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10 1.3. . . . 18 2. . . . . . . . . . . . . 28 2.1. ! . . . . 28 2.2. ! ! " . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29 2.3. # !
" $ $ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33 2.4. %! &$ ! $ & . 39 2.5. $ ! "
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41 2.6. ! . . . . . . . . 49 3. . . . . . . . . . . 3.1. ' ( . . . . . . . . . . . . 3.2. ! ) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3.3. * $ + ( . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3.4. , . . . . . . . . . . . . . . 3.5. /! ( . . . . . . . . . .
54 54 56 59 61 66
4. . . . . . . . . . . . . . . . . . 74 4.1. ' $ $ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 74 4.2. * $ ! . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 77 3
4.3. , $
( ! . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4.4. /+! $ ( . . . 4.5. / $ $ ! . . . . . . . 4.6. / ($ $ ! . . . . . . . . . . .
84 87 95 97
5. . . . 103 5.1. +!
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 103 5.2. /
$ ! ) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 105 5.3. : $
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 107 5.4. ! & ! !
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 109 6. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 113 6.1. :+ . ! + . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 113 6.2. ' $ + . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 115 6.3. /! " . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 118 7. . . . . . . . . . . . . . . . . . 125 7.1. / . . . . . . . . . . . 125 7.2. /! . . . . . . . . . . . . 128 7.3. ' ! ! . . . . . . . 136 7.4. R ! & . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 139 8. . . . . . . . . . . . . . . 8.1. ' & $( . . . . . . . . . . . 8.2. $( . . . . . . . . . . . . . . . 8.3. ; $( . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
145 145 146 154
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 158 - . . . . . . . . . . . . . . 160 4
# ) $ & & , ! +) & &- $ , = + ) &!. > + + ) , ! $+ + & , " , ’) $+! $
. ;($ ! $$ $ , = ) $ ) . # «/ » )) $ ! )+ $ ,
$) , & ) ! ! . /
& ! $!) $! ! = $ $!
! & $ . > $ , =: 1. :
& ) ! $ -& , ! $
$
. 2. /
$ ! ) ! ! , $( ( ) . 3. % " !
( $ !! $! , $ = ! ! - ! ’), $ =! , ( ! , $( ! & , $ = ! ! $( ! $ $ $. 5
4. $+! + + ’! $ . $ $ $! $ , $ + : ( $ $ , $ ! , $ , ! $ $ & ! . $ ! $ $! — )! $ $ $$ $( ! $ !. % «!"#$% &'"()$!*(#+ !,.'$%» + $ « », «/ $ » $ , . /0' $ — $ $ $ ! & ! ! $ ! , ’! $ ! , , &! $! ) " . '$1'""2 $ !) , = $ $ $ , , +
+ & )+, " ! ! $! . '$ 3"'0% &! , + $+ $ ! , ) ’! & !. : $4)0% ! $! ! ,
$! & , ! . : ! $
$) ! $ , !!, $ , $ !$ . , «!"#$% &'"()$!*(#+ !,.'$%» +) ) !, $ ! «B" $ «, « $ ) ». '+) $! $ " ! $ $ : « », « $( », «/! », «;($ $ - », « "- $ » «/ ». 6
,
1
; ; ; ! " ; ; #" ; ; # " " ; # $ , # , #%, #%, $; &# , # " , ' , # , #, #, "# , % , $( $.
1.1. C! " $ $ ,
, ! , = . $ !$ , ! ! $ $ $ , $ $ ( &! $ ) , — $ & . C" + " ) ! — = & $ $, ’! ! $ $ (. D
, ! ! ! !) ! ( $ ! . /( , ! " $ !, , = ( (
. # $ ! , " ! , $ ! , = " . $ ! = " . E $
$! ! . :$ , $ ! ! (
! $ ,
(% & , % , ' , *& ) $ )$
. 7
" , =
" ( , ! $
( $ ( , $$+
! $ + $ ) . #+ , $ — $ , " . $! $(! ! ! $. $
! $ " ! $ . ) " + . , + , & $ $ $ ( ) , $ $. %! " ! $ (. Hudu — $), =
"
. $ , = " $ $ & $ . ( , = $ -" $ &! . ! $ — $ $( ! . # ! ( ! $ ! ? () ! $ , ! $ , " + ! )$ , = ) " $ $ . $+) ! &! $ $, , !-$( , $ $ ! . /( , &'"( — $ , = ) ! +
" " = $ + $ (! . « $! » $ -! , ! ) & $ !, ! $ $ $+) " , $
. ,
$! ) &'"()$!*(%5 ,.#16(0 — , = $+ ! ), ( ( , = + !
$! = $ . ' &+ $ ) ( & + " . 8
G, = ! ) (
& . $ &'"()$!*(#7 !%!0/4#7 + $ $ . #$ +) , ) & $! , $!$ $$ $! , = $! $ . /#&8)1")!0* 9#.46$'""2 &'"()$!*(#+ !%!0/4% ) ! $ : 1) ’! $+ $ ! !$ +! $! , $( !
— ! " ; 2) ’! &! " ! ( )+ " . ' , ! , $+ ! 1$#8 .)$")$. $ ! ( ) , $ , ( , " . ! ! + ( $ , = ( $ $ ! : " ) , 26 ! = $ ( , $ — . 96"(:)+: 9 & — $ . D& + ! , ! " " ; 9 ! ( +! " ; 9 ! $! " . ' ,.'$#4 $;'!"#!0) $!+ ! : 9 — ( " , ( , = + , , ! $ ( $)
; 9 ! — ( $ -! & . : ($ $ ) & . : !$ )+ & + ++ ! !$ ( + $$ +; 9 "## ! — ! , ++ ! + +, $ & $. ')+ $! + ++ + — ( , & 9
$ , =. / + ) , = (! ) ( "+ 50 , , = ) $! $) ( . $, " & $ $! , = ( ! $! ! " , & & $! $ , !, $ =. ' !,/(0.#4 $%(#"6$'"%8 #,/.':)5 $!+ ! , = + $ $ , $ , , $! ! () ! + & +, + ) + +. / $ ( $+ &$ , $ , $ , , & . # 0/.%0#.)';*"#7 #3"'(#7 $!+ ! ($, , , ( , . , , ( ’)$! $ -& , , =. %! & $ " , ( &, = +): 9 ( ; 9 ( ’!; 9 ! ; 9 & $! $ ; 9 ! ( &$ ! $ $; 9 ’)$!, , + =. 1.2. ! !" #
— $ ( , ! , &! , ) "
) & . I $ # « $! » $ 30 ! 1991 . 10
#$
, $ &: 9 ! " ! ; 9 "- $ +! ( ); 9 !! ! $ ; 9 $ - ! !$ (! $ ( , $ ! $ ( + ); 9 $ $! ; 9 ! ( ; 9 $
$ ! + ++; 9 $! + ; 9 !, ! $ ! +
. )
$ ( !, + $ , $!, &, ( ! ! + ! , )+ , # « », "
. ) , = ) $ (+ +. 10 . ( " ! $ . %( & ! ) $$ " , $ — % ( +$( . ) + $ + +, ) $
, = ) ’) $ ( ) $ !$( . $ %&'( )*+( -% ( + " ! , ! & . ’!
: 9 ) !$ $ ! $ $; 9 ) ! " ; 9 +) !, ! " ; 9 ) ! &$ " ; 11
9 ) " , ( !$ "$( = !. %! $! ! - $. C $ ! $+ ; & ) ! " . # !
"
$+) ! ( ! . &/ > $) ! +! " , + $ + ) $! !$ !. / $ "- $ J+ ! ! $ ( $$ $, = ++ ! " $, ! &!, $ & $ ( +$( $( !, ( , $( , ; . K & ) : $
! "- $ + ,
" $. /
$ " $ ) +! ! " : 9 ! +! ’! $! &- $ ; 9 $ ; 9 &! ; 9 ! +
; 9
$ ; 9 +! . / 0/+ K $
"
$ ( , $)
$ , = + ! $! $ !
$ ! , ’! + $+ . : + &+ $ 12
, $)
$ $ & $ ! . &! $+) ! ( 1994 .), = ) ! $ $ $ . #$( $ $ ( 1996 .) «*/» $ $ ( ( 1997 .). /+$'/ )3&4+ )&' +! !$ !$ $ : 9 $ (+ " ; 9 $
$ $ ; 9 $ (+ ( ! =$( , $ ; 9 ! ( + ; 9
! = ; 9
+ + . ;($ $ !,#!#&% #. $+) $
!
$. $
!
$ > ( : 9 $ ! $ ! $ & $ ! ( " + ", =), + $+ ; 9 !$ ! ! " "& $$ $$, $ ( $ $ ; 9 $ = ’! ; 9
$ + $! ! , $ $! & $ !; 9 $ + $ ! . / 3-3 ) $+) ( ! $ ( +$( . # « » !) ! & $ & $ ( +$( . 16
% 1995 . $! ! $ ! $ & $ ( +$( $+!
(, : + $+
$( $ ( +$( $$ . + $ 1995 ., $ & +$(
( " $ ( , $ ! $ (
, $! ! $ . > +) ) $! % ( , ) ! &$ " , $ ; $!) $
" , ($ " &- $ !, $ ($ $ . )5 60/+$'/7 573/+ C ! 1994 . , $$ $ $ &, $
( ! , $ ! . %! &! ) M ,
( . : ’)$+ ! $ ( ( , ! $ ! > . , ). ' ) ! - , ! +
$ , , $ !. ++ ( $+ 7 $ ! $ $ . # ! 2001 . ) ( (';), ! +) (
. # 15 ! 2004 . +) (
. %! ! + $ > + + +. , $ + ';
( $+ ! $ P '; «D ». 17
3/3 ' $ $
$!$! . ' & (> , ! $! ( (, > ($ ( , > = =); ,
, ! , $$ ! - ; . : =
) $ . ,
) ! . $ $) ! 14 , ! , ++ B , + ! $ , " 7 — + : $ . / , $ $ ! $!+ $( + : + $+ , $! ! $ $ & : $
, ! $ : $ . Q ! $ $+) ! " , ( 3 ! $ ! ( $ $ . ' ( $ — 7 . B $ + ! $+ 3 . ! , $ /
$
"- $ , $$ " +! ) + "- $ , ) ! " & $ # $+) ! $! + . /+) ! , ! ) ! : + $+ $! $ 5 . 1.3. 9 #: O ( , $ $) ! . '"(#4 3 7.%1%?"#+ 0#?(% 3#.6 ! ( &- $ , ! )18
! ! ( $+ , $ $ . $! ) $+ ! $ # « $! » $ 07.12.2000 . >
, ! $ $ $! , : 9 ! " & + $ ($ ! ); 9 = ! " $ $
! ; 9 $ ! $ ! & + $ ; 9 $ ! $ ! & + $ , - $ ; 9 ! ", , ( $ ! & + $ ; 9 !-$( + & ; 9
; 9 $ ; 9 (
. /( , — , = ++ " " , $+ $ , $++
" . ' ! ( $ &'"(6 $ /(#"#4)?"#46 .#364)""). , ( !$+ ! $ — " : i 6 @%.#(#46 .#364)"") (#4/.:)5"%5 &'"( — $ -! , = &) $ ! ; i 6 $63*(#46 .#364)"") (#4/.:)5"%5 &'"( — , ! ) )$ +
+ ! ) $ (! . # ( $ $ $! ! $! ( . 1.2): x ; x ; x . # ,'!%$"%8 #,/.':)5 & + ! , ! $ $! ! $! , $
! $ (
! $$. M 19
" " ! ( , = ) ( $! . ++ : ! " + $ $ !;
! $ $ ; , " ’! . $(+ ! . )2;*")!0* (#4/.:)5"%5"# " , = + ! $! ! $ , ! $ $! , ( $ $ $
! , != $ . ! " ) , ") $ . &$ = $ +) ! &) ! $ , ( "
( 25% &$, $ — "
( 5% . 3. ,/:)';*") 9#"1% (&$ ", &$ "), ! $! . !$ & ! ! " ) !
$ . + ! &$ . * ) , $! ! ( ! . Y $ $ &$ !) , = + " ! ( $, ++ ! $! ( ! $ ’! ! $ , ! $ ++
, = $! ! !$( ). # ++ ! , = ") ! !
$. 4. /.#3,#1);/"%5 ,.%&60#( — $( " $( !. # ) , ! ") ! ! $ $, & ! $ $ $ ) ! +, " ! . /
$ ( $ $ $) , " $ (
$ $ $ $, ! ! . ( $ 9'(0#.)$: 9 !
$ &$ ( &$ ); 31
9 & ) . # $ $ " ( ! $ ; 9 . ! ! ) $ " . $ ! $ ) $ . ($ . 1987—1988 . $ $ . #$
$! $!+ ( C !) $$ ( II !). ',)0'; ,#1);2A0*!2 "' 1$' .)$"): 1. !"#$"%5 ( , C !) — , $$ ; &$ $. $ #!"#$"%4 (',)0';#4 ( +) , = ( ! $ -! . 2. #1'0(#$%5 ( , CC !) — , = +) ! ( $ , $ $ (I )
. 4)!)5"%5 1#8)1 — $$, $ $( +, =+ ( . $ -! ( !
! : 9 ; 9 ( $ ); 9 ! ! , $ ; 9 — . #!0'0")!0* (',)0';6 — $ , = ) $! !$
! . : ) ! & + %=
, t 10% , M
$ % — $ ; , — ; M — ; — . 32
(2.1)
% $$)
$ +) !
: 9 ; 9 ; 9 ( ; 9 $ . #.4'0%$ ,;'0#!,.#4#E"#!0) &'"(6 — $" ! ( $$ &) : 3 =
, 100% t 10% , M
(2.2)
$ 3 — ( ; , — ; M — , ( &) . #.4'0%$ 1#!0'0"#!0) (',)0';6 — :/ !,)$$)1"#@/""2 (',)0';6 1# 3' ! ? ?9 · · (n : 2)@ : 100,
(2.6)
$!: = > · · ( $!)@ : 100 · $ .
(2.7) ' $
$ !!) + "'.#J/"6 !646 $"/!(6. : ( ! $ $. .#!0' !0'$(' $)1!#0(' — $ ) ! $ . (;'1"' !0'$(' $)1!#0()$ (! $) — ) ! ( $ $
$ $ $ . '$ $ $ $, $ $$ $+) ! $ $ $ . 2.4. ?=! ? " = ! ? $ ( ) ! $! $ ! ( $++
’) " . ( $ ! ) $ ! ! "
! $ . % 10 $ $.
573/ E/ C"+ & + , ! ) !, ) $ + . Q + ! $! !! +: 9 ; 9 $ " " $! $!$( ; 9 $ ) + + =. Q & ( , = + 10, 20, 25 ". ' $ — 1 . Q ( + ! , 58
! $ $ ) , $+ ! ) + + !+ ( . 3.3). #$ (6)
#! $ (! ( (1)
: $ ( (3)
— ! " (7) %
$! ! " (8)
: ! (5)
/$ (! (4)
! — $ ! " (2), ! $ " (9)
. 3.3. ' $ &
D & !! + $ ) ,
" !
, = $+ ! ( & ( , ! + ! ( $!$( !. 3.3. ! < : < ?9"F 9! C: ' ! ( (
) ! $ ! : 9 $ $ ( (
. > $) $ $
! & $ $
$ ; 9 ! "! $( ! (
. "+ " " ++ & + ) $ + ( " («^-"»). " " ! $ & ’! */;, = $ $ ’+ . 59
(
$! ! , ! $! " ! ! $ ) . / , ! $+) $ + : 9 ! $ " =$ ; 9 $ (! ( $ ; 9 $ ! " $
$ (! $ ; 9 $ (! $ -! ; 9 " $ " =. ) 500 , = !+ ! &
! ! !. /$ & $ . 3.4. $#!0#.#"") ('.0(#$) 6 ( +) ! , != $ , ,> $) $ ! ! $ ! . $+ 0$&3)+3+ /&G+ /%; 0/ , ! ) $) ! $$ $ ( ! « $ ! + » ($ 15.12.2004 ., N 637). > !$ +) -" ! $! ) , $! . /! $+) ! $$ $ ) ! «('!#$' 1%!:%,;)"'». + : 9 !$ $ ! ; 62
9 ! " "; 9 ( ! " "; 9 !$ = ! "$( . :
$ , = $++ , $ (. ’! $$ - , $!
= !, = !) ! $$ $
, " $ (+ $ $ ! . $$ $!+ : 9 — $! ! $! ! " ; 9 $ — $! $ " ; 9 - $ — $ + ! , $ $ ! ; 9 — ! $ ), = ++ + $ ; 9 $! " . B ) ( $ , $! ! ) $ ) ’! $! $ " ! $$ ) . B $+ ! $++
’) ( ! " $ ! " ( ! ( , $!$( ! . .). ! $ " ( $ !$( ! - , &
$
$ , = $ $$ $ . K ( ! + , $! ! $
; $+) ! & (" ) + " . !$ $ ! $ . 3.5. + + $$ $ $( . %! $! ! = $ (+ $ $ !$ $( (& ) . 63
! " + + ! $!
$! $ $ $) $ $ $! $ ! $
$! $) $$, !) $$+ + & ! "
: $ " ! $! $
: $! $ $) $$, $ $( , $ ( $ , $
# $ $$+ ( , = & +) ! $
# $ $$+ (, ! & +) ! $
, $ $ $) " , $ $ $$
$ ! ", $ $$ $ $ + $
#$ + $ + : 9 !) ! " $$+, $ ) $) ; 9 !) $$, $ $ $) $ $$ $ $ ; 9 $ , $ " $!
. 3.5. /!
.# . %! '* (&!) ) $ & - ! '* ! & & & - + ( . $ $ $) '* $ - , ’!, & ( . 3.6).
/"0.';*"' .#3.'86"(#$' ,';'0'
,
,
. 3.6. ' $ !
( '* 67
'* $( 7 $ ! (&) $
$
& $ (0), ! + & (. 3.3). ;%0+ 3.3 ;$ '*
# $
N1
,$ $ $ $ ! &! . / $ ! ) $ $ , $ $ &
N2
,$ $ $ ! &! . / $ ! ) $ , & +
N3
,$ $ $ ! &! . , ) $ . ( " $ - $ !, (
N4
,$ $ $ ! &! . , ) $ . ( " $ - $ !, (
N5
,$ $ !
$ ! . , ) $ . ( " $ - $ !, (
N6
,$ $ !
$ ! &! . , ) $ . ( " $ - $ !, (
N7
,$ $ ! &! . , ) $ . ( " $ - $ !, (
68
'* $
$
$) ! $ . : $ + ! ( +.
$+) =$ $ !, & ! ! $ , ! (!) " ( ), + $
! $ ! . ' ) $ $ & , $$ ! & ! + (& . ' ( $ $) . 9 573/ 6 /- )5% .24) (1/:/"0.';)3#$'")) .#3.'86"(%
($ " $ $ , = ++ ! ( . # $
$++ ! $ : 9 - ! ) $ ; 9 ( $ ; 9 , = $ : $ (! $, . $. - $ $ + $
«G//» «/'D/». , $ « » — ($ $ !), $ M : $! ! ). ' M ( : «Y ». , $ « » — , $( ! «G//» :. '
M ( : «" ». %! : $ . ,( ( $ $ $ $
!
. SWIFT («D ( ») $+) $ «G//» C «/'D/», ) . 69
$ /&)+7 573/+ )E&'"()$!*(%5 (;).%"< !!) + ( , = $++ ! )$ . , J) ! , =
+ , + ( +
’+ . ! !
$
!) , = " "+ ! , ++ " $! ++ . /8'")34 (;).%" $$ $ $ ! $ . %$ !$) ! ! . 9 /0#1 .)$"#4)."# + + ( $ )"!0%06:)#"';*"%8 6?'!"%()$ (( , ( " & ) +8 (;)A"0)$. '’) + ! N 50 « ( + (»: 9 ;:, ! ) + =$ $ ! (
-$( + ; 9 , ! +) !$ $ ! + ++ ( ) $ =$ + ; 9 " &- $ , = + + (( ), ! $++ 113
-$( + ( $! ). # ( $ & + + +! ( & ) ! ! + . # ! 1999 . + $) ! !/ $!) $ 139
$! , ! $! ! ; x 2 ) $ ! $ $ ( ) ; x 3 $) ( & ) $! +
$ $ ( , $ ; x 4 $!), + &, $+ #;C $ + & $( ; x 5 $!) ) $! + $ )+ #;C, + $ , + $ , =. PR — ! & $$ , = +) & . & ) " , ( ( +
" $ ! . *& $$ $!)
. PR +)
$ ! , + $! ( . #" PR. M$ ! — " ( " ) , etc.).
) #;C. :" PR. M$ ! — . — , " , $ etc. PR $! $ . M$ ! — + , , , $ ( =. — , $ , #;C. . 7.2 ( , = + ! PR. ;%0+ 7.2 PR B PR-
C
!
# PR-
x x x x x
$ " ! - ! $ ! $ ! "
' ! & $ ! $ ! ! x $! ! & x " " $ ’) $!
140
< "&+ ! ;%. 7.2 B PR-
# PR-
C
’!
), $ $ ! )-
C
$
$ " ! - /! $ $ $ ’+, '$! $ ) , $
«! » ) # ! ) $! ( ! , $, , + ! , , " & $ $( ! ’! $$
$ (
$ : ! +! ), ! $ - , - %$( !
: " ( $ ! . ;( " +, = !, ) $ , " " +$( . ! $ ! PR $ $ ! + $ )+. %$(! ! $ $, ! $ $. ; $ +! ) !, ! $ + $$ . C " , " $ ( $ $ ( &! $ & . ( , = "+ $ +$( $! ) , &! , $
, $ ! =. E PR $ ! $ $ ( ) & ! ! $ $ $( ! (
) $.
1. # $! . N 2121-CCC $ 17.01.2001. 2. $ « $ =$ ! $ = ! » $ 16.07.2000 . 141
3. $ : / $ $. /. U. G" . — ;: U', 1999. — 576 . 4. % , $ , : / $ $. /. U. G" . — 2- $., . $. — VI.: U', 1999. — 464 . 5. 0"9 . . : ! ! $ , $ . — ,.: , = , 1997. — 837 . # ( "
1. !+ $ ! ? 2. $ . 3. / . 4. O ) ? 5. O + $? 6. K ! ? %! ++ !? 7. K PR? O + ) PR? $ "
1. 2. 3. 4.
/ . /! . ' ! ! . PR ! & . '
1. D ! . # "
1. ; N !$
$
$ . 7.3. 142
;%0+ 7.3
%( $!
Q $
N
-
Q $( $ %
Q , %
Q $( $ , %
Q , %
)
10
14
21
10
79
,), = " !
75
67
16
77
84
,) $
15
19
23
13
77
100
100
20
100
80
x O ++ ( ! ) ? x # ! +$ + " $ & ! ", ? 2. # ! ( : x = !; x " ! ; x & $$ ; x ! ; x $ !, ! ’! ; x $ = ! ! & . .#164'50/ $)1,#$)1) "' 3',%0'""2: 9 O & $ = ! ( : ()
? 9 O ! $
$ = ! (, ? 3. ($ $() ! «!
», ) $ ! ! ( ) . %! + ! $ , $! , $ $ $ ")
, =$( $ (
$ . . 143
'50/ $)1,#$)1) "' 0'() 3',%0'""2: 9 Q ) $J! $! $ $ «! »? 9 O $( ! «! » : $?
4. , + $ $ ! ’+ . # =$ $, ! $ + + =$ ! & .
144
# ?C
8
5 #% # $ + ; $! ("$ ) + ; ' + ; + ; $ ; 1 ; "; "$ " ; " ; «" »; '#& ; * ; ! ; .
8.1. 9 " ?C /"/1E4/"0 — $ ! +, ) $ (!
" $ ( . ) +
, & !
— ) & . ' & &! ) !
, ! !) : 9 !! & ; 9 $ (! ! ( ; 9 & ; 9 )$ $; 9 ; 9 ! " +! !$ + $! + ; 9 $ ! & . ! $) ! : 9 ! ; 9 $! ; 9 !: 9 !; 145
9 ! +! $! $$ ; 9 ! $! ; 9 ( ( !), . - 0/+$'/) -63 1. 0.'0/ «:- », 1994. — 320 . 18. =" /# . . X
. — ;.: UM-;, 1995. — 272 . 19. >%% . . "! !. — ,.: . $ , 1998. — 159 . # ( "
1. O ! , $ $ $ ) ? 2. / $, = +) !
? 3. K $+ « »? 4. !) ! $ &$ " $ $ ? 5. : !!, $ ( ! . 6. G$ — $ ,. / $! !. 7. O
+ $ ? $ "
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
' $( . '$ & $( . ! . ; $ ! . ' $$ . ,. ! + $+. $ ( !. ; $( ,. 156
$ !
1. ,. 2. : ! $ ( . 3. G$! $! : , $. 4. : ! ( $. '
1. M ( . 2. +! $ . 3. !$ . 4. !$ & ! ! $! $"$! ( $ $! .
157
74387
# )
$ & &, ! +) & &- $ , = + ) &!. Y + + + ) , = $+ + & , " , ’) $+! $
. ;($ ! $$ $ , = ) $ ) . # «/ » )) $ ! )+ $ ,
$) $ , & ) ! ! . /
& ! $) ( $! ! = $ $!
! & $ . : $! , ( . 9 :
$) ! & ! $ -& , ! $
$
! . 9 /
$ ! ) ! ! , $( ( ) . ) ! , = + ! ! $ & " . 9 % " ! ( : $ ! +! !$ $! + $ , $ = ! ! - ! ’), 158
$ =! , ( ! , $( ! & , $ = ! ! $( ! $ $ . 9 $+! + + ’! $ . $ $ $! $ , + : ( $ $ , $ ! , $ , ! $ $ & ! . $ ! $ $! — )! $ $ $$ $( ! $ !.
159
939833-453)6: